中優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品交易中心信息披露規(guī)則第3號 生產(chǎn)年度報告書

作者：暫無            來源：暫無            發(fā)布時間：2018-01-17

第一章 總  則

  第一條 為規(guī)范生產(chǎn)主體《年度報告書》的編制及披露行為，保護消費者合法權(quán)益，維護農(nóng)產(chǎn)品、食品、農(nóng)資等產(chǎn)品的交易秩序，中優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品交易中心（以下簡稱“交易中心”）根據(jù)《中華人民共和國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》《中華人民共和國食品安全法》《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國消費者權(quán)益保障法》《中優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品交易中心生產(chǎn)信息披露總則》的有關(guān)規(guī)定，制定《中優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品交易中心信息披露編報規(guī)則第3號：年度報告書》。

  第二條 生產(chǎn)主體應(yīng)當按照本規(guī)則的要求編制和披露《年度報告書》。

  第三條 生產(chǎn)主體應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)（每年3月31日前）通過交易中心的生產(chǎn)信息披露系統(tǒng)發(fā)布《年度報告書》。

  第四條 本規(guī)則是對生產(chǎn)主體《年度報告書》信息披露的最低要求；凡生產(chǎn)主體認為對質(zhì)量安全和消費者有重大影響的信息，不論本規(guī)則是否有明確規(guī)定，生產(chǎn)主體均應(yīng)當披露。

  第五條 本規(guī)則需要提交的資料內(nèi)容過長的，可以以附件的形式附于《年度報告書》之后進行披露。

  如果須需披露的信息及附件已經(jīng)在前期的《上市交易報告書》中進行了披露，并且截至本《年度報告書》提交交易中心時，該事項未發(fā)生任何變動，則只需客觀陳述該事實，無須再次提交相關(guān)附件證明；該事項發(fā)生變更，則需要提交變更后的附件證明。

  第六條 《年度報告書》的正文應(yīng)當遵循本規(guī)則第二章的要求進行編制和披露，并加蓋生產(chǎn)主體印章。

  第七條 生產(chǎn)主體須要聘請符合條件的專職律師擔任專項法律顧問進行《年度報告書》的編制工作。專項法律顧問應(yīng)當對《年度報告書》內(nèi)容的真實性、準確性、完整性負責，并出具專項法律意見。

  第八條 生產(chǎn)主體在編制《年度報告書》時應(yīng)當遵循以下一般要求：

  （一）《年度報告書》中引用的數(shù)字應(yīng)當采用阿拉伯數(shù)字，有關(guān)貨幣金額除特別說明外，通常指人民幣金額，并以元、萬元或者億元為單位。

  （二）《年度報告書》正文前可刊載宣傳本生產(chǎn)主體的照片、圖表等，但不得含有夸大、欺詐、誤導(dǎo)或者內(nèi)容不確定、不客觀的詞句。

  （三）《年度報告書》披露內(nèi)容應(yīng)側(cè)重說明本規(guī)則要求披露事項與《上市交易報告書》或上一年度披露內(nèi)容上的重大變化之處，如無變化，亦應(yīng)說明。

  （四）披露內(nèi)容應(yīng)當具有充分的可靠性。分析中如引用第三方資料及數(shù)據(jù)，應(yīng)注明來源及發(fā)布者，并判斷第三方資料、數(shù)據(jù)是否擁有足夠的權(quán)威性；公司自行整理編制的資料及數(shù)據(jù)，應(yīng)說明并注明編制依據(jù)。

  （五）披露內(nèi)容應(yīng)當突出重要性，避免過多披露不重要的信息而掩蓋重要信息。

  第九條 由于國家機密、商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е卤疽?guī)則規(guī)定的某些信息不能披露的，生產(chǎn)主體可向交易中心提出豁免披露申請，經(jīng)交易中心同意后，可以不公開披露，同時應(yīng)當在相關(guān)章節(jié)說明未披露原因。

第二章 《年度報告書》正文

  第一節(jié) 目錄、釋義和承諾書

  第十條 生產(chǎn)主體應(yīng)當對可能造成社會公眾理解障礙以及具有特定含義的術(shù)語作出通俗易懂的解釋，《年度報告書》的釋義應(yīng)當在目錄次頁排印。

  《年度報告書》目錄應(yīng)當標明各章、節(jié)的標題及其對應(yīng)的頁碼。

  第十一條 生產(chǎn)主體應(yīng)當在《年度報告書》目錄后單獨刊登重大風險提示。生產(chǎn)主體對風險因素的描述應(yīng)當圍繞自身生產(chǎn)經(jīng)營狀況展開，遵循關(guān)聯(lián)性原則和重要性原則，客觀披露生產(chǎn)主體重大特有風險。

  第十二條 生產(chǎn)主體法定代表人、高級管理人員、生產(chǎn)部門負責人、技術(shù)部門負責人應(yīng)當承諾《年度報告書》的內(nèi)容真實、準確、完整，未有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。以上責任人與生產(chǎn)主體應(yīng)當簽訂《承諾書》，附于《年度報告書》之后。

  如有生產(chǎn)主體法定代表人、高級管理人員、生產(chǎn)部門負責人、技術(shù)部門負責人對《年度報告書》內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準確、完整的，應(yīng)當在《年度報告書》中聲明×××無法保證本報告內(nèi)容的真實、準確、完整，并說明理由，請銷售商和消費者特別關(guān)注。

  第二節(jié) 生產(chǎn)主體基本信息變更介紹

  第十三條 生產(chǎn)主體的名稱、性質(zhì)、地址、行業(yè)分類發(fā)生變化的，需要披露發(fā)生的變化以及對產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

  第十四條 生產(chǎn)主體的法定代表人發(fā)生變更或者法定代表人的職務(wù)、住所、聯(lián)系方式等信息發(fā)生變化的，需要披露變更后的法定代表人的基本情況，并提供相應(yīng)的變更證明文件。

  第十五條 生產(chǎn)主體的經(jīng)營范圍發(fā)生變更的，需要披露發(fā)生的變化以及對產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。

  第十六條 生產(chǎn)主體的法定代表人、高級管理人員、生產(chǎn)部門負責人、技術(shù)部門負責人在年度內(nèi)發(fā)生變更的，需要就人員變更的情況進行披露，并闡述人員變動是否會對生產(chǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。

  第十七條 生產(chǎn)主體聘請的專項法律顧問及專服機構(gòu)發(fā)生變更的，需要披露變更的原因以及新聘請的專項法律顧問情況的介紹。

  第三節(jié) 生產(chǎn)主體信用狀況

  第十八條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露其農(nóng)產(chǎn)品安全信用等級，并介紹該等級年度內(nèi)是否發(fā)生等級變動，如果發(fā)生變動，需介紹發(fā)生變動的原因以及信用等級變動對生產(chǎn)主體的產(chǎn)品質(zhì)量以及銷售情況可能產(chǎn)生的影響。

  第十九條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露其產(chǎn)品的質(zhì)量信用等級，并介紹該等級年度內(nèi)是否發(fā)生變動，如果發(fā)生變動，需介紹發(fā)生變動的原因以及信用等級變動對生產(chǎn)主體的產(chǎn)品質(zhì)量以及銷售情況可能產(chǎn)生的影響。

  第四節(jié) 生產(chǎn)主體資產(chǎn)情況

  第二十條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露經(jīng)營使用的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的數(shù)量及所有權(quán)歸屬情況，特別要披露生產(chǎn)主體主要資產(chǎn)在年度內(nèi)的變化情況以及變化原因，并對資產(chǎn)變動對生產(chǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營活動是否有不良影響進行闡述。

  第二十一條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露生產(chǎn)主體的品牌資產(chǎn)的年度內(nèi)的變化情況，包括品牌建設(shè)、品牌經(jīng)營、品牌價值評估、品牌保護等方面的變化情況。并對品牌變化對生產(chǎn)主體可能產(chǎn)生的影響進行分析。

  第五節(jié) 生產(chǎn)主體生產(chǎn)情況

  第二十二條 生產(chǎn)主體應(yīng)當披露上一年度內(nèi)生產(chǎn)加工方面如下信息：

  （一）生產(chǎn)加工基地圖；

  （二）種植、養(yǎng)殖生產(chǎn)主體應(yīng)當提供種植、養(yǎng)殖基地環(huán)境評價報告；涉及加工的，應(yīng)提供加工場所評價報告或者監(jiān)管部門的有效證明；

  （三）與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的生產(chǎn)技術(shù)人員和質(zhì)量控制人員的資質(zhì)；

  （四）質(zhì)量控制規(guī)范；

  （五）生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程和生產(chǎn)技術(shù)工藝；

  （六）產(chǎn)品加工標準

  （七）生產(chǎn)加工記錄。

  第二十三條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露上一年度內(nèi)生產(chǎn)主體種植或養(yǎng)殖基地面積及其年供應(yīng)量；涉及加工的，還需披露上一年度的加工能力及加工量。

  第二十四條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露年度內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品的品種及產(chǎn)量以及通過交易中心系統(tǒng)進行交易的產(chǎn)品的品種與數(shù)量。應(yīng)著重披露通過交易中心系統(tǒng)進行交易的交易量的年增長率。

  第六節(jié) 上市交易的產(chǎn)品種類、標準及包裝

  第二十五條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露年度內(nèi)上市交易的產(chǎn)品的種類。

  第二十六條 生產(chǎn)主體應(yīng)披露年度內(nèi)通過交易中心交易系統(tǒng)上市交易的產(chǎn)品適用的安全標準的名稱和編號。

  第二十七條 食品生產(chǎn)主體應(yīng)當披露年度內(nèi)生產(chǎn)加工過程中所使用的全部添加劑。

  第二十八條 生產(chǎn)主體應(yīng)當披露年度內(nèi)上市交易的產(chǎn)品的包裝是否符合規(guī)定的安全標準。

  第二十九條 生產(chǎn)主體應(yīng)當披露年度內(nèi)上市交易的產(chǎn)品的包裝規(guī)格以及產(chǎn)品標識。

  第七節(jié) 年度重大風險

  第三十條 生產(chǎn)主體涉及的訴訟或者仲裁已在上一年以《重大事項報告書》形式披露的，但尚未結(jié)案的重大訴訟、仲裁事項，生產(chǎn)主體應(yīng)當披露案件進展情況、涉及金額、是否影響生產(chǎn)主體產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營及相關(guān)補救措施。

  如本年度內(nèi)無應(yīng)當披露的重大訴訟、仲裁事項，應(yīng)當明確說明“本年度生產(chǎn)主體無重大訴訟、仲裁事項”。

  第三十一條 生產(chǎn)主體的農(nóng)產(chǎn)品、中藥材遭遇自然災(zāi)害、環(huán)境污染、重大病蟲害風險，食品生產(chǎn)主體遭遇原材料采購風險或者農(nóng)資生產(chǎn)主體生產(chǎn)農(nóng)資造成環(huán)境污染等情形的，已經(jīng)通過《重大事項報告書》形式進行披露的，但風險尚未完全消除的，生產(chǎn)主體應(yīng)當披露采取的處理措施、處理進展情況、已造成的損失或影響、擬造成的潛在的損失或影響。

  對風險已經(jīng)完全消除的，應(yīng)披露處理措施、造成損失以及以后針對此類風險應(yīng)采取的預(yù)防措施。

  第三十二條 公司應(yīng)遵循關(guān)聯(lián)性原則和重要性原則披露對未來發(fā)展戰(zhàn)略或經(jīng)營計劃有重大影響的不確定性因素并進行說明與分析。

  第八節(jié) 年度規(guī)劃

  第三十三條 生產(chǎn)主體應(yīng)對下一年度的生產(chǎn)規(guī)模、擬生產(chǎn)產(chǎn)品種類以及經(jīng)營規(guī)劃和目標進行事先規(guī)劃說明。

  第三十四條 生產(chǎn)主體擬在生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品種類、經(jīng)營方針等方面發(fā)生重大變更的，應(yīng)著重介紹進行變更的原因，并分析變更對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營將會產(chǎn)生的影響。

第三章 監(jiān)管措施和違規(guī)處罰

  第三十五條 生產(chǎn)主體及其法定代表人、高級管理人員、生產(chǎn)部門負責人、技術(shù)部門負責人、專項法律顧問及其他信息披露義務(wù)人違反本規(guī)則的，除依照法律、法規(guī)進行處罰外，交易中心可以依據(jù)《中優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品交易中心生產(chǎn)信息披露總則》采取相應(yīng)的監(jiān)管措施和處罰措施。

第四章 附   則

  第三十六條 本規(guī)則的解釋權(quán)歸中優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品交易中心所有。

  第三十七條 本規(guī)則引自公布之日起施行。

附件1

生產(chǎn)主體責任人員承諾書（示例）

  本公司法定代表人、高級管理人員、生產(chǎn)部門負責人、技術(shù)部門負責人承諾，本《年度報告書》不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并自愿對其真實性、準確性、完整性承擔連帶法律責任。

法定代表人：

高級管理人員簽字：

生產(chǎn)部門負責人簽字：

技術(shù)部門負責人簽字：

                                      生產(chǎn)主體名稱（加蓋公章）

                                           年    月    日